Laporan Keuangan Koperasi

KOPERASI KARYA MITRA UTAMA
N E R A C A
Per 31 Desember 2010
		(Dalam Rupiah)
No.	Keterangan	Thn. 2011
		Per 30 Desember 2011
	AKTIVA
I	AKTIVA LANCAR
	Kas dan Bank	6,095,461
	Piutang Usaha	8,500,000
	Piutang lain-lain	8,520,000
	Piutang Modal	650,000
	Pajak dibayar dimuka	11,757,470
	Beban dibayar dimuka	1,165,500
	Jumlah aktiva lancar	36,688,431
II	AKTIVA TETAP
	Inventaris	4,075,000
	Akumulasi penyusutan	-1,058,334
	Jumlah tercatat	3,016,000
III	AKTIVA SEWA GUNA USAHA
	Kendaraan bermotor	186,703,000
	Akumulasi penyusutan	-9,335,150
	Jumlah tercatat	177,367,850
IV	AKTIVA LAIN-LAIN
	Biaya pendirian	20,613,151
	Jaminan sewa gedung	3,240,000
	Jumlah aktiva lain-lain	23,853,000
	JUMLAH AKTIVA	240,926,098
	KEWAJIBAN DAN KEKAYAAN BERSIH
V	KEWAJIBAN LANCAR
	Hutang lain-lain	100,000
	Hutang sewa guna usaha	141,780,000
	Jumlah Kewajiban Jangka Pendek	141,880,000
VI	KEKAYAAN BERSIH
	Simpanan pokok	56,000,000
	Simpanan Wajib	9,030,000
	SHU awal tahun	1,005,360
	SHU tahun berjalan	33,010,738
	Jumlah kekayaan bersih	99,016,098
	JUMLAH KEWAJIBAN DAN KEKAYAAN BERSIH	240,926,098

                                                                                                

KOPERASI KARYA MITRA UTAMA
LAPORAN SISA HASIL USAHA
Per 31 Desember 2010
		(Dalam Rupiah)
No.	Keterangan	Thn. 2011
		Per 30 Desember 2011
I	PENDAPATAN USAHA
	Penjualan minyak tanah	1,832,290,000
	Jasa pinjaman anggota	290,000
		1,832,580,000
II	BEBAB POKOK PENJUALAN
	Pembelian  minyak tanah	1,736,250,000
	Ongkos kirim	2,095,000
		-1,738,345,000
	Laba Kotor	94,235,000
III	BEBAN USAHA
	Beban administrasi dan umum	50,276,306
	Beban penyusutan	10,003,484
	Laba Usaha	33,925,210
IV	PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN
	Jasa giro bank	1,296,000
	Biaya lain-lain	-2,211,000
		-914,472
	SISA HASIL USAHA TAHUN BERJALAN	33,010,738

KOPERASI KARYA MITRA UTAMA
PENJELASAN POS NERACA DAN LAPORAN LABA RUGI
31 DESEMBER 2010
1	KAS DAN BANK
	Akun ini merupakan dan kas koperasi dan bank per 31 Desemebr sesuai dengan
	rekonsiliasi antara buku bank dan rekening bank bersangkutan, masing-masing dengan
	rincian sebagai berikut:
		2010
	Kas	-
	Bank BNI	Rp              3,107,505
	Bank BNI	Rp                  975,000
	Bank Mandiri	Rp              2,012,956
	Jumlah	Rp              6,095,461
2	PIUTANG USAHA
	Akun ini merupakan saldo piutang usaha atas penjualan minyak tanah yang belum dibayar
	sebanyak 5 DO dan 4 DO per 30 Juli 2010, masing-masing dengan penjelasan sebagai berikut :
		2010
	PT Asia Mega	Rp              8,500,000
	Bapak H. Sadikin	Rp                                -
	Jumlah	Rp              8,500,000
3	PIUTANG LAIN-LAIN
	Akun ini merupakan saldo piutang lain-lain berupa pinjaman anggota, dengan rincian
	sebagai berikut :
		thn 2010
	Anggota	Rp              6,920,000
	Nuridin	Rp                  100,000
	Jumlah	Rp              7,020,000
4	PIUTANG MODAL
	Akun ini merupakan saldo piutang modal koperasi yang belum disetor sepenuhnya,
	masing-masing dengan nilai sebesar Rp. 650,000 .
5	PAJAK DIBAYAR DIMUKA
	Akun ini merupakan saldo piutang pajak berupa pajak penghasilan final untuk pembelian
	minyak tanah per 31 desember 2010, masing-masing rincian sebagai berikut :
		2010
	PPH Final tahun 2010	Rp              5,979,140
	Jumlah	Rp              5,979,140

6	AKTIVA SEWA GUNA USAHA
	Akun ini merupakan saldo jumlah tercatat aktiva sewa guna usaha per 31 desember 2010,
	masing-masing dengan penjelasan sebagai berikut :
		2010
	Kendaraan	Rp          186,703,000
	Akumulasi Penyusutan	Rp            (9,335,150)
	Jumlah	Rp          177,367,150
7	AKTIVA LAIN-LAIN
	Akun ini merupakan saldo aktiva lain-lain per 31 desember 2010, masing-masing
	dengan rincian sebagai berikut :
		2010
	Biaya pendirian	Rp            20,613,151
	Jaminan keamanan	Rp               3,240,000
	Jumlah	Rp            23,853,000
8	HUTANG SEWA GUNA USAHA
	Akun ini merupakan saldo hutang sewa guna usaha atas pembelian 1 unit
	kendaraan Mitsubishi tahun 2007, jangka waktu pembayaran selama 3 tahun
	dengan angsuran  sebesar Rp. 4,170,000 per bulan termasuk bunga, terhitung sejak
	bulan november 2007 sampai oktober 2010, dengan penjelasan sebagai berikut :
		tahun 2010
	Hutang sewa guna usaha	Rp          145,950,000
	Pembyaran tahun 2007	Rp            (4,170,000)
	Pembayaran tahun 2008	Rp                                -
	Saldo hutang sewa guna usaha	Rp          141,780,000
9	SIMPANAN POKOK
	Akun ini merupakan saldo modal koperasi dari simpanan anggota
	per 31 Desember 2010 sebesar Rp. 1,000,000 per anggota, masing-masing dengan
	nilai sebesar Rp. 56,000,000
5	AKTIVA TETAP
	Akun ini merupakan saldo jumlah tercatat aktiva tetap per 31 Desember 2010,
	masing-masing dengan penjelasan sebagai berikut :
		2010
	Inventaris	Rp               4,075,000
	Akumulasi Penyusutan	Rp            (1,085,334)
	Jumlah	Rp               3,016,666
10	PENDAPATAN USAHA
	Akun ini merupakan hasil penualan minyak tanah selama tahun operasi 2010
	dengan rincian sebagai berikut :
		2010
	Penjualan minyak tanah	Rp      1,832,290,000
	Jumlah	Rp      1,832,290,000